作為亞洲國(guó)際金融中心的香港，吸引著世界各地的企業(yè)。其中一部分企業(yè)來(lái)自國(guó)內(nèi)，香港營(yíng)商環(huán)境良好，進(jìn)出口關(guān)稅和企業(yè)稅費(fèi)等優(yōu)惠政策。都十分有利于企業(yè)發(fā)展。自2018年3月1日起香港實(shí)施打擊洗錢(qián)及恐怖分子資金籌集活動(dòng)的國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)，并偵查有關(guān)情況，阻止非法資金進(jìn)出本港金融體系?！?018年香港公司(修訂)條例》和《2018年香港打擊洗錢(qián)及恐怖分子資金籌集(金融機(jī)構(gòu))(修訂)條例》加入的香港公司須備存“重要控制人登記冊(cè)”和申請(qǐng)牌照的2條新監(jiān)管規(guī)定正式開(kāi)始實(shí)施。

　　第一：重要控制人登記冊(cè)

　　2018年1月，《香港公司(修訂)條例》獲得通過(guò)，要求香港公司備存“重要控制人登記冊(cè)”，以提高公司的實(shí)益擁有權(quán)的透明度。根據(jù)此修訂條例，所有在香港成立為法團(tuán)的公司(上市公司除外)均須識(shí)別對(duì)其有重大控制權(quán)的人，并備存“重要控制人登記冊(cè)(簡(jiǎn)稱SCR)”，供執(zhí)法人員查閱。

　　第二：公司服務(wù)需申領(lǐng)牌照

　　為符合財(cái)務(wù)行動(dòng)特別組織的國(guó)際要求，香港法例第615章《2018年打擊洗錢(qián)及恐怖分子資金籌集(金融機(jī)構(gòu))(修訂)條例》加入了新的發(fā)牌制度規(guī)定：信托或公司服務(wù)提供者須向公司注冊(cè)處處長(zhǎng)申請(qǐng)牌照，并須符合“適當(dāng)人選”準(zhǔn)則，方可在香港經(jīng)營(yíng)提供信托或公司服務(wù)的業(yè)務(wù)。

　　通過(guò)代理來(lái)操作重要控制人登記冊(cè)備存事宜將是絕大多數(shù)香港公司擁有者的選擇，因?yàn)檫m用公司須指定至少一名代表?yè)?dān)任聯(lián)絡(luò)人(統(tǒng)稱法定受托人)。而很多企業(yè)和個(gè)人無(wú)法滿足法定受托人的要求，只能求助于專業(yè)的秘書(shū)機(jī)構(gòu)。

　　指定代表要滿足2個(gè)條件：

　　1、居于香港的自然人，且為該公司的股東、董事或雇員;

　　2、在香港注冊(cè)的會(huì)計(jì)/法律專業(yè)人士、信托或公司服務(wù)持牌人。

　　因此，如果一家公司沒(méi)有(或不想委任)在香港居住的股東、董事或雇員，該公司可以委任香港注冊(cè)律師或會(huì)計(jì)師或香港持牌公司秘書(shū)服務(wù)提供商。

　　什么是信托或公司服務(wù)提供者牌照？

　　據(jù)香港公司注冊(cè)處發(fā)布的“信托或公司服務(wù)提供者發(fā)牌指引”所示，自2018年3月1日起，任何人在沒(méi)有牌照的情況下在香港經(jīng)營(yíng)信托或公司服務(wù)業(yè)務(wù)，即屬犯罪，一經(jīng)定罪，可被處罰款100,000元及監(jiān)禁六個(gè)月。

　　信托或公司服務(wù)持牌人亦須遵從香港法例第615章《打擊洗錢(qián)及恐怖分子資金籌集條例》附表2所載有關(guān)客戶盡職審查及備存記錄的法例規(guī)定。在新發(fā)牌制度下，信托或公司服務(wù)提供者須向公司注冊(cè)處處長(zhǎng)申請(qǐng)牌照，并須符合“適當(dāng)人選”準(zhǔn)則，方可在香港經(jīng)營(yíng)提供信托或公司服務(wù)的業(yè)務(wù)。

　　未申請(qǐng)正規(guī)服務(wù)牌照的后果

　　符合新發(fā)牌制度的信托或公司服務(wù)提供者則需要盡快申請(qǐng)牌照，否則將無(wú)法提供相關(guān)服務(wù)，還會(huì)面臨刑責(zé)。請(qǐng)注意：如信托或公司服務(wù)提供者在新發(fā)牌制度生效日期(2018年3月1日)后的120日過(guò)渡期內(nèi)沒(méi)有申請(qǐng)牌照，則除非該牌照在較早前已被終止(例如因?yàn)楫?dāng)作持牌人停止經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù))，否則該當(dāng)作已批給的牌照在過(guò)渡期屆滿之時(shí)即告失效。